自動化による会計部門のサポート

インテリジェントオートメーションで迅速に分析し、予測する

企業は会計士の不足に直面しており、監査の問題が起こりやすい状況となっています。学位の取得にかかる期間が1年短く、より面白い仕事が約束されている金融の学位に人気が集まり、会計の学位を目指す人は減少しています。

企業の会計のポストは空いた状態が長く続く一方、既存の会計スタッフは後任が見つかる前に退職していきます。この状況の中、多くの中小企業は費用対効果を正当化できないため、会計のポストを敢えて埋めようとしなくなっています。

ウォールストリートジャーナルの記事によると、この人材不足により、一部の企業は経験の浅い人材を重要な会計業務に割り当て、ICFRの不備や財務報告の不正の増加につながる状況にあるといわれています。

CFOやその他のビジネスリーダーは、明らかに、会計業務の性質を変えて、それらの不足に対応する必要があります。自動化を会計プロセスに導入することで、会計士はスキルを向上させ、戦略やキャリアアップに集中することができる一方、反復的で煩雑なタスクをデジタルワーカーに任せることができます。また、セキュリティが強固になるにつれ、優れた意思決定を行うために生成AIなどのテクノロジーを導入することもできます。

インテリジェントオートメーションを通じた会計の変革

2019年以降、会計士や監査人の雇用が17%減少しています。インテリジェントオートメーション（IA）は、会計の仕事を的を絞った面白いものに変えることで、この不足を補い、会計の人材の減少傾向を変えるのに極めて適しています。

IAはロボティックプロセスオートメーション（RPA）とAI（人工知能）を組み合わせ、反復的なタスクを自動化し、分断されたシステムをつなげ、ワークフローを合理化するデジタルワークフォースを展開します。

どこを目標にしますか。

財務の自動化から始める場合、ビジネス成果を設定することが重要です。達成すべきことは何ですか。IAの実装では、考慮すべき点が多くあります。

IAは、以下を支援します。

会計士を手作業のタスクから解放する
リアルタイムの予測インサイトを各部門のリーダーに提供する
業務の管理を改善する
戦略的意思決定を改善する
会計士の仕事をより充実したものにする

自動化の機会を特定する

会計業務には「すぐに結果が出る」機会が多く存在するため、IAにとって理想的です。それらは人が行う場合は価値が低く、いくつかのまとまったルールがあり（たとえば、データを抽出し、財務ソフトウェアに入力するなど）、反復的でミスが発生しやすいタスクです。

デジタルワーカーは、それらのタスクを一気に引き受けて迅速かつ正確に行うことができるため、スタッフは日常業務から解放され、付加価値の高い取り組みに専念できるようになります。

会計分野で早い段階に自動化すべきタスクには、5つの特徴があります。

ワークフローが定義されている
プロセスが大量かつ単純である
複数のアプリケーションを使用している
周期的または季節的なタスクである
データが構造化され、十分に定義されている

財務および会計のIAユースケース

デジタルワーカーは24時間365日休みなく稼働し、タスクを正確かつ迅速に完了させるので、反復的で単調なタスクに最適です。会計士は、それらのタスクがなくなることで、より多くの時間を戦略的な意思決定に充てることができるようになります。

IAが業務プロセスを合理化できる財務および会計の具体的なユースケースのいくつかを詳しく見てみましょう。

バックオフィスの自動化

デジタルワーカーは、データ入力プロセスを引き受け、請求書、領収書などの構造化されたデータソースや構造化されていないデータソースから情報を抽出し、その情報を関連する会計システムに自動的に入力してくれます。

不正やコンプライアンスの管理

IAはタスクの実行中に監視および記録を行い、問題が生じると警告するため、監査が容易になります。デジタルワーカーは大量のデータを分析して、不一致、異常、不正の可能性を検索し、納税要件や財務報告標準に基づく規制コンプライアンスを確保します。

支払いと請求処理

デジタルワーカーは発注と請求書の照合、支払い条件の確認、請求書の生成、支払リマインダーの送信、支払の処理を行うことができます。

納税準備と報告

IAはデータ収集、税額計算、納税フォームの生成を自動化する一方で、現行の税規制に基づき納税のコンプライアンスを確認します。

会計業務の自動化のメリットは、以下の通りです。

ミスの軽減
時間とリソースの節約
システムの接続
会計処理の効率化
監査適合性の改善
リアルタイムの報告と分析
不正とリスクの軽減
従業員の戦略への専念

生成AIの適合

生成AIが会計プロセスで広く利用されるようになるには、セキュリティや規制コンプライアンスの面でいくつかの課題があります。しかし、テクノロジーは進歩しているため、少なくともその可能性を検討しておいてもよいでしょう。

生成AIはAIの一種で、学習データセットに基づき、新しいコンテンツと元のコンテンツを生成します。アルゴリズムとモデルを使用して、画像、テキスト、音楽、コードなどを生成します。生成AIが会計事務所の業務効率や顧客体験の向上に役立つ可能性があるいくつかの領域をご紹介します。

クライアントとの関係

生成AIがクライアントの体験を改善する可能性がある主な方法には、自然言語処理（NLP）のチャットボットと仮想アシスタントがあります。このようなAIの相棒は、顧客の問い合わせへの対応、リアルタイムのサポートの提供、パーソナライズされた製品とサービスの提案、セルフサービスのオプションの提案に対処できます。

生成AIがクライアントとの関係の管理をサポートすることで、会計士やその他のスタッフがその業務から解放され、例外やより複雑な作業に専念できるようになる一方で、応答時間が改善されコストも削減できます。

不正の検出

生成AIは、コンプライアンスの維持を確保し、正常な動作のパターンに基づいて問題や異常があれば警告してくれるため、会計士が財務データに関するリスクを軽減するのに役立ちます。また、リアルタイムで取引を監視し、不正な活動が発生した場合、特定することも可能です。

生成AIは、取引履歴や支出パターンなどを通じて動作を監視し、急な変更や不審な変更を特定することで、さらに高度な不正の検出を行います。

日常業務

テクノロジーの進化に伴い、生成AIは、日々の実用的な用途でさらに使用されるようになります。生成AIは、すでにMicrosoftやAdobeなどの大手IT企業では使用されていますが、さらに多くの組織が導入するようになれば、会計タスクにも浸透していくようになります。

リスクを認識する

生成AIについてはまだ知るべきことが多くあります。生成AIの活用に関心のある組織は、リスクを考慮し、データを保護するための戦略や予防対策を実装する必要があります。

戦略を設定する

会計士の不足により企業における監査の問題が起こりやすい状況に対処するため、CFOや他のビジネスリーダーは、インテリジェントオートメーションによりビジネス目標を達成し、適切な従業員の興味を維持し、定着させる方法を検討する必要があります。

優れたIAの展開には、目標と戦略が必要です。最初に会計の自動化を行うのにふさわしい候補を探し、それらにまず導入し、成長の必要性に応じて拡張して、エンドツーエンドプロセスを合理化していきます。

IAを導入することで、企業は戦略的な意思決定を改善し、リアルタイムの予測インサイトを提供して、業務の管理方法を向上させることができます。また、生成AIは業務効率や顧客体験を改善できる可能性がある一方で、広範囲に導入する前にセキュリティや規制コンプライアンスについて考慮することが重要となります。

会計業務におけるインテリジェントオートメーションの詳細は、SS&C Blue Prismのエキスパートにお問い合わせください。